我也遇到了这个问题，为了彻底解决它，我们可以借鉴基金管理的形式来管理自己的资金。

具体方法如下：

从能找到账户详细结单的某一日开始，将所有现金分割为两个部分，一个部分是确保该日之后每个交易时间点进行交易不透支的现金额，另外一部分是当时的现金和该现金额的差值。这样说有点绕，我这里举个例子：

比方说我准备从2009年7月1日开始通过基金法记录我的投资额，当时我账户上有现金港币1000元。在7月1日到今天，7月17日，我又进行了三次交易：

日期    买/卖  金额

7/2      买进     250

7/9      卖出     500

7/15    买进     400

我们看到，在7月2号的时候，你需要250元现金买入股票；等到7月9号的时候，你手头的现金流又多了500块，累积到现在的现金是250元；等到7月15号，你又需要额外的400块，但你之前手头有250元的富余资金，那么本次你只需要150元即可。

为了确保三次交易都没有出现透支情况，你在7月1日的时候手头就至少需要250块钱才能使后面的交易顺利进行。

那么，你就可以将7月1日的1000元资金分割成750块和250块，其中250块算作股票基金的现金部分，剩余的750块就可以视为零花钱，就不要和自己的股票基金掺和到一起了。

好，目前完成了第一步，也就是现金分割。

下一步就开始基金化你的资产了。资产可以分为现金和股票资金两个部分，其中现金就是你当时预留出来的那部分钱，而股票资产就是当时你持有的所有股票在你结算日期时的总价值。总资产需要分割成一定的股份（下面说为什么要进行这种分割），为了便于分析，最后我还加上了现金率这个指标。

继续举例子：

假设在某日你的总资产为10万，那就可以将资产分割成一万份，每份基金为10元钱。此时你的总资产就转化成了持有现价净值为10元的10，000份基金。

然后根据结单，你就可以做出到目前为止你的自创基金在每天的表现。

那么之前说，对总资产进行分割是很重要的一步，为什么呢？因为我们前面有一个很重要的步骤是对你基金创立日期时的现金分割，按照这种方法，结算到目前为止你会发现，其实最后的现金量会小于你希望投到股市里的现金数量。这样就引出整个基金化的最后一步了——扩大基金规模。假设到目前为止，你基金化的资产里面现金有10，000块，而你实际希望现在手头还有21，000块用于炒股。再假设你自创基金的单价净值此时已经膨胀到11块钱了，那么，你就可以把基金份数增加1，000份，相当于基金的增发。完成这一步，你就彻底完成了资产的基金化。

那你可能要问，如果我想从股市里拿出来一部分钱怎么办呢？其实，你可以模拟基金的分红，假设你需要取出1，000块，那你就用这1，000元除以现有的基金份数，然后再把基金单价减去这个摊薄的分红——这样，你取钱的当日就是你基金的除净日。

其实，这个方法的本质就是建立分账，把平时动用的资金和炒股的资金分隔开，便于最后的计算。

下面是按照我的资金变动做出来的图表。其中基金规模图表里的红圈就是在基金化完成以后所谓的“增发过程”，所以可以看到，基金规模虽然变大，但基金单价净值并没有发生变化。

我的自有基金单价净值和规模的示意图，是不是很一目了然？（本图仅作示意，所以前面的数字被抹掉了^_^）

updated@2009/7/18